pravoslavnycenter.ru
Юридическая помощь - бесплатная консультация
Бесплатная консультация по телефонам*
Москва и область
+7 499 110-35-21
Ежедневно с 9.00 до 23.00
Санкт-Петербург и область
+7 812 334-11-75
Ежедневно с 9.00 до 23.00
Главная - Гражданское процессуальное право - Можно ли вернуть с подрходнего налога

Можно ли вернуть с подрходнего налога


можно ли вернуть с подрходнего налога

Расходы на лечение.

Вы имеете право возместить излишне уплаченную сумму подоходного налога, уменьшив свои доходы на медицинские расходы, в том числе:

  • лечение амбулаторно, а также в стационарах и санаториях;
  • покупка медикаментов по рецептам врачей;
  • взносы в фонды добровольного медицинского страхования.

При этом вы можете оплатить не только собственное лечение или покупку лекарств, но и супруги/супруга, детей и подопечных. Лимит – 120 тыс. руб. Но Правительство утвердило перечень дорогостоящего лечения, по которому никаких ограничений нет.

Например, потратили 270 000 руб. на искусственное оплодотворение. Имеете право вернуть 35 100 руб. на своей счет или через работодателя. В перечне всего 27 видов лечения.

4.


Если выплатили больше 3 млн — вернут налог с этой суммы.

Если квартира стоила дешевле 2 млн, неиспользованный остаток вычета нельзя вернуть при покупке другого жилья. Каждый из супругов имеет право получить налоговый вычет за покупку, при этом лимит для расчёта вычета за покупку будет «общий» — 2 млн. Если жильё приобреталось в равнодолевую собственность (то есть 50% на 50%), каждый из супругов сможет запросить вычет только с 1 млн и получить 130 000 рублей.

Максимальная сумма вычета (для одного человека и для семьи) для квартиры, приобретённой до 1 января 2014 года: 260 000 рублей + 13% от суммы уплаченных процентов по ипотеке.

Кто может получить вычет

Вычет может получить любой гражданин России, который платил налоги в бюджет.

В случае одобрения возврата деньги перечисляются в течение 1 месяца.

  • По всем видам вычетов пишется одна декларация, куда вносятся сведения о каждом основании и объекте для возвращения налогов.
  • Декларация направляется в инспекцию по месту постоянного проживания, т.е. по месту регистрации.
  • В соответствии со статьей 80 Налогового кодекса допускается отправка документа почтой с описью вложения. Кроме того, его можно доставить:
  • представителем;
  • в электронной форме;
  • с помощью электронного кабинета плательщика.

ВАЖНО: возвращается не вся сумма, а пропорциональная уплаченному налогу в 13 процентов. То есть от суммы в 1000 рублей размер возврата составит 130 рублей.

Какие документы понадобятся

В зависимости от основания возврата необходимы разные подтверждения.

Можно ли вернуть 13 процентов с подоходного налога на заработную плату

Вниманиеattention
Налог на доходы физических лиц касается каждого работающего гражданина России. Законом предусмотрены налоговые вычеты, которые уменьшают налоговую нагрузку.

Благодаря этому, в некоторых случаях можно осуществить возврат налога. Граждане вправе это сделать, если потратили деньги на обучение, лечение, страхование, приобрели квартиру, дом или другое жилье.


Расскажем, что нужно сделать, чтобы получить деньги из бюджета и за что можно вернуть подоходный налог.

Кто имеет право на возврат НДФЛ

Рассчитывать на возврат НДФЛ может любой гражданин России, имеющий доход, из которого удержан подоходный налог по ставке 13 %. Такое требование содержится в Налоговом кодексе РФ.

Это значит, что вычет за НДФЛ можно получить, например, при платном обучении или при купле-продаже квартиры.

Учитывая данный факт, законодательством были сформированы различные виды налоговых вычетов, основные из которых следующие:

  • имущественный вычет, связанный с приобретением или покупкой жилья/земельного участка;
  • социальный вычет, связанный с тратами средств на услуги соцхарактера (обучение, лечение и т.п.);
  • благотворительный вычет, связанный с расходами гражданина на добровольные пожертвования.

Более подробно обо всех видах вычетов поговорим ниже. Здесь же стоит отметить, что каждый налоговый вычет имеет максимальный предел, то есть фиксированную сумму средств, больше которой гражданин получить не сможет вне зависимости от того, сколько было потрачено с его стороны денег на уплату подоходного налога.

Все они к возврату оформляются по единому принципу, но требуют сбора индивидуального пакета документов.

Имущественный вычет

Данный вычет может быть получен любым гражданином, покупавшим или продававшим имущество в следующих ситуациях:

  • Покупка недвижимости на личные средства (основной вычет).
  • Покупка недвижимости в ипотеку (основной и процентный вычет).
  • Продажа движимого или недвижимого имущества.

Размеры:

  • При покупке недвижимости на личные средства, возврат положен с максимальной суммы расходов в 2 млн. рублей, сумма к возврату составит до 260 000 рублей.
  • При оформлении ипотеки с процентов возвращается до 390 000 рублей (максимальная база – 3 млн. руб.).
  • При продаже жилой недвижимости налогооблагаемую базу можно сократить на 1 млн.

Теперь она состоит из титульного листа, двух разделов, восьми приложений и двух расчетов к приложениям № 1 и № 5;

  • обозначение страниц стало цифровым, а не буквенным;
  • изменились штрих-коды у страниц;
  • расчеты по стандартным, социальным и инвестиционным вычетам стали отражаться в приложении № 5.
  • Иностранцы должны получить трудовой патент, чтобы работать в Российской Федерации. Платежи за него носят фиксированный характер. Наниматель учтет эти суммы при расчете удержаний, как суммы НДФЛ, чтобы исключить двойное налогообложение.

Кому и какие налоговые вычеты предоставляются в 2019 году

Выше был приведен перечень разновидностей налогового вычета в Российской Федерации.

Также обязательно узнайте у сотрудников госорганизации перечень документов необходимых для возврата средств конкретно в вашем случае.

  • После этого соберите нужные бумаги. Как правило, в их перечень входят:
  • ИНН;
  • справка о доходах за данный календарный год;
  • документы, подтверждающие факт оплаты ранее указанных услуг или приобретения с вашей стороны каких-либо вещей (организация лечения, покупка квартиры и т.п.);
  • документы-основания для осуществления оплаты, указанной выше (договор обучения, договор о приобретении имущества и т.п.);
  • налоговая декларация;
  • при необходимости — реквизиты вашего счета, куда будут переводиться средства.

Помимо документов, представленных выше, также необходимо составить заявление о получении вычета.

Особенности:

  • Вычет при покупке в размере 260 тысяч рублей рассчитан на одного человека в течение всей жизни. Возвращать можно с любых объектов любого срока давности приобретения, но после исчерпания указанной суммы право будет считаться реализованным.
  • Вычет по процентам можно получить только с одного объекта. Если вы купили вторую недвижимость в ипотеку, вернуть НДФЛ нельзя.
  • Вычет при продаже имущества можно получать неограниченное количество раз с разных объектов.
  • Неиспользованный остаток вычета переносится на следующие годы.
  • Основной имущественный налоговый вычет.
    Иванов А. А., зарабатывающий 150 000 рублей в месяц, купил квартиру за 6 млн. рублей. Он может вернуть в общей сложности с 2 млн. – 260 тысяч рублей. Его годовой доход – 1,8 млн. рублей, с которых он уплатил в течение года 234 000 рублей.

Если вы рассчитывались наличными, понадобятся расписки о получении денежных средств.

  • В случае с ипотекой понадобятся документы, подтверждающие факт выплаты процентов по кредиту (выписки из банка либо квитанции к приходно-кассовым ордерам при внесении наличных на счёт).

Как получить вычет через работодателя

Если вы хотите получать выплаты через работодателя, в налоговую инспекцию всё равно придётся сходить: написать заявление на выдачу уведомления о налоговом вычете для работодателя и потом забрать оригинал уведомления.

Для получения уведомления необходимо собрать пакет документов (список см. выше). С ним нужно прийти в налоговую инспекцию по месту жительства и написать заявление на получение уведомления о праве на имущественный вычет. Образец заявления можно найти здесь.

Петров подал заявление на вычет, уменьшенный на сумму расходов по приобретению этой квартиры. Сумма налога составит: (2 700 000 – 2 500 000) х 0,13 = 26 000.

Профессиональные

Доходы, по которым можно получить профессиональные вычеты:

Вычет предоставляется в размере фактических расходов, которые можно подтвердить документально. В исключительных случаях ИП могут получить вычет как 20 % от полученных доходов.

Процедура возврата подоходного налога

Есть 2 возможных способа:

  1. Через налоговую инспекцию.

    Налогоплательщик подает в налоговую заявление на возврат, декларацию за отчетный год и подтверждающие его права документы. Далее проводится камеральная проверка в течение 3-х месяцев. Если замечаний работники налоговой не выявили, то ждите поступления денег на указанный в заявлении расчетный счет.

  2. Через работодателя.
  1. Посетить инспекцию по месту жительства и уточнить актуальный перечень необходимых документов.
  2. Собрать все нужные документы.
  3. Написать заявление и сдать бумаги (можно сделать это в отделении или через интернет, но в последнем случае нужно получить доступ к личному кабинету и разобраться с загрузкой сканов).
  4. Получить расписку или уведомление о том, что заявка принята к рассмотрению.
  5. Ожидать в течение определенного срока проверки документов и решения налоговой службы.
  6. При положительном исходе рассмотрения заявки ожидать установленное время поступления средств на счет.

Как возвращается НДФЛ через работодателя

Возвраты подоходного налога через работодателя выглядят не как поступление определенной суммы на ваш банковский счет, а как увеличение размера заработной платы на определенное время.

Как только возникнут основания, вы можете собрать документы и писать заявление.

Важные нюансы при возврате подоходного налога

Кроме требований к претендентам на получение вычета, документам и порядку действий, есть еще некоторые аспекты, которые нужно знать при возврате денег:

  • Есть вычеты, которые можно применять один раз в жизни, а есть те, которые можно получать ежегодно или ежемесячно.
  • Иногда неисчерпанная сумма вычета переносится на следующий год, а иногда сгорает.
  • Вернуть можно сумму, соразмерную уплаченным вами налогам. К примеру, сумма к возврату 50 000 рублей, а вы уплатили в государственную казну только 30 000 рублей.

Есть платные программы, которые помогают сформировать декларацию автоматически.

  • Копии документов, подтверждающих ваше право на собственность:
  • свидетельство о государственной регистрации права на квартиру (если есть) или выписка из ЕГРН;
  • договор о покупке квартиры;
  • акт приёма-передачи квартиры (обязателен, если вы заявляете налоговый вычет за новостройку);
  • если у вас ипотека, понадобится также кредитный договор, график погашения кредита и отчёт об уплаченных процентах за пользование кредитом.

5. Копии платёжных документов:

  • Если вы купили квартиру на собственные средства, понадобятся квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счёта покупателя на счёт продавца, товарные и кассовые чеки.

Инфоinfo
Возврат подоходного налога: за что можно вернуть?

Многие граждане РФ лишь поверхностно ознакомлены с налоговым законодательством нашей страны. Зачастую знания людей ограничиваются тем, что они осведомлены о необходимости уплаты некоторых сборов.

Придерживаться такой позиции, как минимум, не рационально, так как в Налоговом Кодексе РФ содержится информация о ряде привилегий, имеющихся у всех налогоплательщиков. И речь в данном случае идет не только о льготах, к привилегиям также относятся разные вычеты, позволяющие вернуть гражданам часть средств из уплаченного налога.

Законодательство о возврате подоходного налога.


Фото № 1

Вычетная база распространяется практически на все виды налогообложения, в том числе и на подоходное.

Он сдал декларации о доходах за 2015, 2016 и 2017 годы и ему вернули из бюджета уплаченный за эти годы НДФЛ.

Способы возврата подоходного налога

Налог можно вернуть двумя способами:

  • в налоговой инспекции;
  • по месту работы.

Какой способ выбрать? Чтобы получить сразу всю сумму в пределах удержанного за год налога, то нужно обратиться в налоговую инспекцию. Но придется подождать окончания года, в котором произошло событие, дающее право на вычет.

Можно получить возмещение на работе, не дожидаясь окончания года. Бухгалтерия рассчитает зарплату с учетом вычета после того как получит от работника уведомление из инспекции и соответствующее заявление.

Итоговая сумма к возврату – 22100 рублей. В текущем году она уволилась с работы, проработав 3 месяца. Ее зарплата составляет 25000 рублей, НДФЛ удерживали 3250 руб. В текущем периоде она уплатила в казну 9750 рублей. Сейчас она уже не работает официально.
При таких обстоятельствах она получит возврат налога на сумму только 9750 рублей, а остальная сумма сгорит.

  • Гражданин Васильев А. Р. заплатил за свое лечение 350 000 рублей. Его диагноз включен в список болезней, требующих дорогостоящего лечения, поэтому он имеет право вернуть 45500 рублей. При зарплате в 35 000 рублей с него удерживают НДФЛ 4550 рублей, в год это 54600, поэтому будет возвращено все, что положено по закону.

В течение одного месяца ИФНС выдаст вам уведомление о праве на имущественный вычет. С ним вы идёте к работодателю и пишите заявление на получение налогового вычета.

После оформления всех необходимых бумаг работодатель перестанет удерживать налог 13% с вашей зарплаты до конца календарного года. Если за это время вам не выплатят вычет полностью, то в новом году нужно будет оформить новое уведомление в налоговой. И так до тех пор, пока вы не получите компенсацию полностью.

Как получить вычет через налоговую инспекцию

Если вы возвращаете налоги через инспекцию, то, помимо приведённого выше списка документов, вам понадобятся:

  • Заявление на возврат налогов за имущественный вычет.

Плюсом такого способа является получение всей суммы налога сразу, но не больше той части, которую вы оплатили за три года. Например, по подсчетам вам положен возврат в размере 150 000 р, а размер уплаченного налога составляет 100 000 р. Это значит, что оставшиеся 50 000 р. вам выплатят в будущем году.

Перечень документов, которые требуются для оформления налога:

  1. Декларация о доходах по форме 3-НДФЛ.
    На сайте ФНС вы сможете найти инструкцию по заполнению формы. В случае возникновения вопросов можно обратиться в специализированные компании, которые занимаются оформлением справки за умеренную плату.
  2. Справка 2-НДФЛ за отчетный год. Годовую форму лучше заказывать заранее, так как готовится справка дольше.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Москва и область
+7 499 110-35-21
Ежедневно с 9.00 до 23.00
Санкт-Петербург и область
+7 812 334-11-75
Ежедневно с 9.00 до 23.00
Обсуждения
Какие графики работы бывают по трудовому кодексу

А согласно 110-й статье ТК работники, занятые посменной трудовой...

Комментарьев  0
Список документов для подачи на гражданство рф по упрощенной системе граждан казахстана

Повторно с заявлением о принятии в гражданство РФ гражданин...

Комментарьев  0
Документы в прокуратуру на пенсионный фонд

Однако, оно им является, поскольку любая государственная...

Комментарьев  0

Рубрики

top